Factoringul este o formă de finanțare în care îți vinzi sau îți cedezi facturile emise către o societate specializată, care îți dă imediat o mare parte din valoare, fără să aștepți ca clientul să plătească. Pentru o firmă care lucrează cu termene de plată lungi, mecanismul transformă o creanță în bani în câteva zile, nu în șaizeci sau nouăzeci.
Merită înțeles bine, pentru că ușurința cu care apare banii are un preț. Mai jos vezi cum funcționează, ce tipuri de factoring există, cum calculezi costul real și în ce situații este o soluție rezonabilă pentru o afacere mică.
Cum funcționează factoringul pas cu pas?
Factoringul funcționează prin cesiunea creanței: societatea de factoring preia dreptul de a încasa factura și îți plătește în avans un procent din ea. Procedura arată de obicei așa:
- Livrezi bunul sau serviciul și emiți factura către client.
- Trimiți factura societății de factoring, după ce clientul a fost de acord sau a fost notificat.
- Primești un avans, adesea între 70% și 90% din valoare, în una sau câteva zile.
- Clientul plătește factura direct societății la scadență.
- Societatea îți virează diferența, din care își scade comisioanele și dobânda.
Un termen care apare des este debitorul cedat, adică clientul tău a cărui factură a fost preluată. El trebuie, de regulă, să știe că plata se face într-un alt cont.
Cu regres sau fără regres: ce riscuri îți rămân
Diferența cea mai importantă dintre ofertele de factoring este cine suportă riscul neplății. Alegerea schimbă costul și siguranța.
| Tip | Cine răspunde dacă clientul nu plătește | Cost | Când se potrivește |
|---|---|---|---|
| Cu regres | tu, firma care a cedat factura | mai mic | clienți siguri, cu istoric bun |
| Fără regres | societatea de factoring, până la o limită aprobată | mai mare | clienți mari sau noi, cu risc necunoscut |
La factoringul cu regres, dacă factura nu se încasează, banii primiți în avans se returnează. Practic ai luat un credit garantat cu facturile. La cel fără regres, societatea își asumă riscul, dar acceptă doar facturi pe clienți pe care îi consideră solvabili și stabilește limite pentru fiecare.
Factoring deschis sau confidențial
În varianta deschisă, clientul știe că factura a fost cedată. În cea confidențială, plata se face în contul tău, iar tu transferi banii societății. A doua variantă e mai rar întâlnită la firmele mici și presupune încredere reciprocă mai mare, pentru că societatea depinde de onestitatea ta.
Cât costă, de fapt, factoringul?
Costul total se compune din mai multe elemente, iar o ofertă care anunță un singur procent poate fi înșelătoare. Cere întotdeauna lista completă.
- Dobânda de finanțare, calculată pentru zilele în care avansul a fost folosit.
- Comisionul de factoring, un procent din valoarea facturii cedate.
- Comisioane de administrare sau de deschidere a liniei.
- Taxe pentru facturi respinse sau pentru verificarea clienților.
Locul factoringului în ansamblul gestionării banilor este explicat în Cash-flow-ul unei afaceri mici: ghid complet de gestionare. Pentru a vedea costul pe zi, împarte costul total la numărul de zile de finanțare. Dacă plătești, de exemplu, 2% din factură ca să primești banii cu șaizeci de zile mai devreme, costul anual echivalent este în jur de 12%, la care se adaugă eventuale comisioane. Compară-l cu alternativele, nu cu zero.
Când are sens factoringul pentru o firmă mică
Factoringul are sens atunci când problema ta este timpul, nu lipsa de profit. Dacă vinzi cu marjă bună, dar clienții mari plătesc la nouăzeci de zile, factoringul închide golul fără să faci un credit separat. Se potrivește mai ales firmelor care:
- cresc rapid și au nevoie de bani pentru materiale înainte să încaseze;
- lucrează cu rețele mari sau instituții, cu termene lungi, dar sigure;
- vor să externalizeze și urmărirea încasărilor.
Nu se potrivește dacă marja ta este mică. Dacă după ce plătești comisioanele rămâi cu un profit minuscul, factoringul nu repară problema, ci o mută. Verifică întâi diferența dintre adaos și marjă, ca să știi cât spațiu ai pentru costul finanțării.
Sfat: înainte de factoring, încearcă să scurtezi termenele cu clientul. O discuție despre termenele de plată sau un avans bine structurat poate costa mai puțin decât orice comision.
Alternative de luat în calcul
Factoringul nu este singura cale de a face rost de numerar rapid. Înainte de semnare, compară-l cu variantele de mai jos.
| Variantă | Avantaj | Dezavantaj |
|---|---|---|
| Linie de credit bancară | dobânda de obicei mai mică | cere garanții și aprobare mai lungă |
| Avansuri de la clienți | fără cost de finanțare | depinde de negociere |
| Scontarea facturilor | rapid, pe facturi individuale | cost per operațiune |
| Reducerea termenelor | gratuit | poate pierde clienți |
Pentru recuperarea facturilor deja întârziate, ai ghidul despre încasarea facturilor restante, pentru că factoringul nu rezolvă o creanță contestată.
Ce verifici în contractul de factoring
Contractul determină ce plătești și ce riscuri păstrezi. Citește cu atenție cinci puncte: procentul de avans, lista exactă a comisioanelor, ce se întâmplă cu facturile contestate de client, durata minimă a contractului și condițiile de ieșire. Întreabă și dacă ești obligat să cedezi toate facturile sau doar pe cele alese de tine, pentru că obligativitatea de a ceda tot portofoliul reduce flexibilitatea.
Dacă ai un client care reprezintă o pondere foarte mare din vânzări, societatea poate limita finanțarea pe acel client. Riscul acestei dependențe este discutat în Dependența de un client mare: riscuri și cum o reduci.
Întrebări frecvente
Cât timp durează până primesc banii la factoring?
După semnarea contractului și verificarea clientului, avansul vine de obicei în una sau câteva zile lucrătoare de la trimiterea facturii. Prima operațiune durează mai mult din cauza verificărilor.
Clientul meu trebuie să știe că am folosit factoring?
La factoringul deschis, da, pentru că plătește în contul societății. La cel confidențial nu, dar varianta e mai puțin comună la firmele mici.
Factoringul este același lucru cu un credit?
Nu. Este o cesiune de creanță, nu un împrumut clasic, deși la varianta cu regres efectul economic seamănă cu un credit garantat cu facturi.
Pot folosi factoringul doar pentru o factură?
Depinde de furnizor. Unele oferă operațiuni punctuale, altele cer un contract-cadru pentru un portofoliu de clienți. Verifică această condiție înainte de a te angaja.
Factoringul îmi strică relația cu clientul?
Poate, dacă nu îl anunți corect. Spune-i din timp că plata se face în alt cont și că nimic altceva nu se schimbă, pentru a evita confuziile.
